Es uno de los ingredientes más comunes en el incienso. Es la madera de un árbol semiparásito que vive sobre otro árbol. Crece en terrenos de mala calidad: zonas áridas, pedregosas y secas. Es originario de Indonesia pero crece principalmente en India y Australia.
Sólo la parte central del árbol, el duramen, tiene aroma. Hacen falta 30 años para que un árbol empiece a dar un sándalo de calidad.
Para los indios el sándalo es una madera preciosa y es destinada principalmente a la exportación.
El sándalo tiene propiedades antibacterianas. Cuando la antigua URSS tenían escasez de antibióticos intercambiaba cazabombarderos Mig por sándalo. Tiene propiedades relajantes y tranquilizantes. Se usa en los templos, por el  bienestar que genera, por sus poderes purificadores y porque ayuda a mantener la mente alerta. En la medicina ayurvédica se usa para tratar la ansiedad y el insomnio pues facilita el sueño.
En perfumería se utiliza para dar una fuerte nota de base pues es brillante y fresco. Además actúa como fijador de otras fragancias.